Какими проводками оформить возмещенные покупателем расходы на покупку инструмента для производства продукции?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Какими проводками "закрыть данную сумму" по договору с Покупателем?

  Поскольку обязанность по единоразовой уплате данной суммы у Вас возникает при получении первой (опытной) партии товара, то и списывать Вы можете на стоимость этой партии товара.
  
  Основание - договор, первичный документ - записка бухгалтера.
  
  Успехов!
• Добрый день, Александр!
  
  Все же мне не понятно как быть с проводками.
  
  При реализации изготовленной продукции будут проводки: 
  Д 90.02.1 К 41.1  - 8 381,36 Товар № 1 - 100 шт.
  Д 90.02.1 К 41.1  - 8 381,36 Товар № 2 - 100 шт.
  Д 90.02.1 К 41.1  - 9 866,95 Товар № 3 - 100 шт.
  Д 90.02.1 К 41.1  - 11 660,17 Товар № 4 - 100 шт.
  Д 62.01 к 90.01.1 - 42 182,00
  Д 90.03    К 68.02 - 6 892,16
  
  Затем они оплачивают:
  Д 51 К 62.01 - 42 182,00
  Д 51 К 62.02 - 152 001,00
  
  Как мне закрыть эту сумму по проводкам???
• Цитата: Д 51 К 62.02 - 152 001,00Как мне закрыть эту сумму по проводкам???

  Очень просто:
  Дт 62.02 - Кт 90.1
• Александр!
  
  А оформить (как Вы указали выше) справкой бухгалтера. Ну и в 1С - "Операция в ручную".
  
  Верно!?
• Добрый день!
  

  Цитата: А оформить (как Вы указали выше) справкой бухгалтера.

  Видимо, да.
  
  

  Цитата: Ну и в 1С - "Операция в ручную".

  А как в 1С, это уже тема для раздела "Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."
  
  Успехов!
• Большое спасибо за помощь!
  
  И еще вопрос.
  
  Если я буду приходовать полученную сумму на 62.02. Это будет аванс?? Будет счет-фактура на аванс?? Или нет?? И как мне быть с НДС??
  
  И с этой суммы я буду платить налог на прибыль? Ведь эта сумма будет являться выручкой.